דוחות סוף שנה – האם לעשות לבד או לא?

דוחות סוף שנה – האם לעשות לבד או לא?

פתיחת מיזם משלכם היא תקופה מרגשת המאפשרת לכם לוח זמנים גמיש יותר ושליטה רבה יותר בקריירה שלכם. אבל עם החופש הזה מגיעה גם אחריות רבה יותר. אחד החלקים הקשים ביותר בניהול עסק עצמאי הוא הבנת ענייני המיסים. מכיוון שכבר אין לכם מעסיק ששולף את המסים מהמשכורת שלכם, האחריות נופלת עליכם.
אם אתם תוהים אם להכין לבד את דוחות סוף השנה או להיעזר באיש מקצוע, הנה כמה מהשאלות שיעסיקו אתכם, אם תחליטו שלא להיעזר ביועץ מס משלכם.

מהו מועד הגשת הדוח למס הכנסה?

את הדוח השנתי יש להגיש עד 30 באפריל, בשנה שלאחר תום שנת המס. יחד עם זאת, יש בעלי עסקים שרשאים להגיש את הדוח בתאריך מאוחר יותר, וזאת לפי ההנחיות של רשות המיסים.
במצב שבו אתם לא יכולים להגיש את הדו״ח במועד שנקבע, יהיה עליכם לפנות מראש לפקיד השומה במס הכנסה באזור בו ממוקם העסק, לנמק את הבקשה ולבקש הארכה.

האם אפשר להגיש את הדוח באופן מקוון?

כאדם יחיד (לא חברה), תוכלו להגיש את הדוח השנתי באופן מקוון ולצרף את המסמכים הנלווים הנדרשים. הגשת הדוח באתר האינטרנט של רשות המסים היא בגדר רשות, כך שתוכלו להמשיך להגיש את הדוח כפי שעשיתם עד כה – להקליד את הדוח במחשב, להדפיס ולהגיש למשרד מס הכנסה בצרוף הנספחים.

איך מגישים את הדוח השנתי?

משנת 2019 החוק מאפשר להגיש את הדוח השנתי באופן מקוון ובכך מייתר את הצורך שלכם להגיע למשרד פקיד השומה. לפיכך:
o לאחר שאתם מגיעים למערכת הדיווח – בחרו באפשרות: ׳הזנת דו״ח שנתי מלא ליחיד׳.
o מלאו את הטופס המקוון
o צרפו את המסמכים המאמתים הנלווים
o וודאו שלאחר השידור הגשת הדוח במערכת אכן הושלמה, זאת על ידי קבלת ׳אישור הגשה מקוון׳.

האם אפשר להגיש את הדוח השנתי גם ידנית וגם באופן מקוון?

כן, אפשר להגיש את הדוח השנתי בשתי הדרכים, אלא שלאחר שאתם עוברים ל׳מערכת הדיווח׳, יהיה עליכם לבחור באפשרות: ׳הזנת דו״ח שנתי ליחיד׳.
כעת מלאו את הטופס המקוון, הדפיסו אותו, חתמו עליו, צרפו את הנספחים והמסמכים הנדרשים, והגישו את כל ׳הניירת׳ בשני עותקים למשרד השומה של מס הכנסה באזורכם, וקבלו אישור הגשה על גבי הדוח עצמו.

איך מתנהל הליך הגשת הדוח השנתי?

o עליכם להגיש את הדוח השנתי לרשות המסים בטופס 1301 – מודפס או מקוון.
o עליכם לצרף לדוח את הנספים הנלווים, כפי שהם מפורטים באתר המסים:
 קבלות מקוריות מתרומות מוכרות (לפי סעיף 46)
 אישורי הפקדה לקופות גמל (גם עבור הילדים)
 אם אתם מתגוררים ביישוב המוכר להטבות מס – יש לצרף אישור מגורים
 אישור תושבות המזכה בהנחה במס – טופס 1312א
 תעודת חייל משוחרר
 תעודת עולה
 אישור רפואי – טופס 127
• לקבלת זיכוי עקב מוגבלות של ילדים
• או תשלום לאחזקת קרוב משפחה במוסד
לבסוף, אם תיעזרו ביועץ מס משלכם, הוא יעשה עבורכם את כל העבודה. ובכול מקרה, לאחר שהדוח ייקלט במשרד השומה, תקבלו בדואר הודעת שומה ובה פירוט ההכנסות וחישוב המס.